Duración

50 horas

Objetivos
  • Identificar la normativa aplicable en materia de pagos y cobros, distinguiendo las principales leyes y reglamentos que regulan los instrumentos de tesorería.
  • Diferenciar los distintos medios de pago nacionales e internacionales, valorando sus ventajas, limitaciones y aplicabilidad según la operación comercial.
  • Relacionar los instrumentos de pago SEPA (transferencias, adeudos directos y tarjetas) con sus características, funcionamiento y requisitos normativos.
  • Comparar los títulos valores tradicionales (cheque, pagaré y letra de cambio), estableciendo sus semejanzas y diferencias como instrumentos de cobro y pago.
  • Analizar los riesgos y problemas asociados a los medios de pago telemáticos, proponiendo medidas de prevención frente a fraudes y problemas de seguridad.
  • Explicar los mecanismos habituales de control de los flujos de tesorería –cobros y pagos a través de caja, bancos, medios telemáticos u otros–.
  • Definir los mecanismos para la solución de incidencias, errores o inexactitudes detectadas en las anotaciones y extractos bancarios.
  • Explicar el procedimiento a seguir para la reclamación de un impago o deuda vencida a un cliente, identificando las circunstancias, consecuencias y garantías judiciales más habituales.
  • Explicar las técnicas para la detección de desviaciones en el presupuesto de tesorería, utilizando aplicaciones ofimáticas como hojas de cálculo.
  • Relacionar las medidas de ajuste habituales para déficit de tesorería –descuentos de efectos, líneas de crédito, refinanciaciones, aplazamientos, entre otros– contrastando las ventajas e inconvenientes de cada una.
  • Calcular los costes de estas medidas y los trámites necesarios para su aplicación.
  • Distinguir los productos financieros disponibles para los pequeños negocios.
  • Indicar la documentación necesaria para la negociación, contratación y tramitación de los diferentes productos financieros para pequeños negocios.
  • Comprender los efectos a cobrar y el descuento de efectos, así como los diversos tipos de anticipos que pueden realizarse sobre ventas.
  • Describir los trámites habituales en la solicitud de subvenciones y subsidios públicos para pequeños negocios.
Programa
  • Presentación del curso
    1. UNIDAD 1. Medios de pago
      1. Introducción y objetivos
      2. Descripción de los medios de pago
        1. Legislación aplicable
        2. SEPA (Single Euro Payments Area)
          1. La Zona Única de Pagos en Euros: SEPA
          2. La estrategia de Pagos minoristas del Eurosistema
          3. Instrumentos SEPA
          4. Las transferencias
          5. Adeudos SEPA
        3. Medios de pago
          1. Introducción a los medios de pago
          2. Medios de pago nacionales
            1. Efectivo
            2. Cheque y pagaré
            3. Letra de cambio
            4. Ventajas y desventajas del cheque, del pagaré y de la letra de cambio
            5. La letra de cambio y el pagaré: diferencias
            6. El pago al contado y descuentos por “pronto pago”
            7. El pago aplazado con intereses
            8. La transferencia bancaria
            9. Crédito documentario
            10. Medios de pago telemáticos y problemas de seguridad
            11. El recibo domiciliado o adeudo directo SEPA
            12. Tarjetas de débito y crédito
          3. Medios de pago internacionales
          4. Criterios de elección de un medio de pago
      3. Identificación de la oferta del Sistema Bancario
        1. El Banco Central
        2. Productos de tesorería
          1. Instrumentos de pago y costes de financiación en su caso
          2. Créditos en cuenta corriente
          3. Préstamo bancario
          4. Descuento bancario
          5. Leasing
          6. Renting
          7. Confirming
          8. Factoring
        3. Relaciones con los bancos
      4. Resumen
      5. Test
      6. Evaluación
    2. UNIDAD 2. Tesorería
      1. Introducción y objetivos
      2. Elaboración del presupuesto de tesorería
        1. Confección de presupuestos
        2. Características del presupuesto de tesorería
        3. Proyección de la posición actual
        4. Control de los flujos de tesorería
        5. Período medio de maduración
      3. Identificación de necesidades y excedentes
        1. Desviaciones del presupuesto de tesorería
        2. Técnicas para la detección de desviaciones
        3. Desviaciones correctivas
        4. Desviaciones complementarias
        5. Desviaciones presupuestarias
        6. Previsiones de tesorería
        7. Desviaciones
        8. Clases de ajustes
      4. Cash management
        1. Introducción
        2. Estados de flujo
          1. Flujo de caja de la actividad operativa (FCO)
          2. Flujo de caja de la actividad inversora
          3. Flujo de caja de la actividad financiera
          4. Flujo de caja libre o free cash flow
          5. Aplicación práctica de los flujos de caja
          6. El estado de flujos de efectivo
          7. Cash flow
          8. Techo de riesgo
          9. Procedimientos de cash management
          10. Float
          11. Fecha valor
          12. Ley de Servicios de Pago
      5. Soluciones digitales
        1. Programas de gestión
        2. Implantación de un sistema de información de tesorería
        3. Prestaciones de las aplicaciones ofimáticas en la gestión de cobros y pagos
        4. Comunicación con el resto de sistemas de información de la empresa
          1. Introducción
          2. Negociación bancaria
          3. Integración con el servicio de banca electrónica
          4. Trabajar con cuentas centralizadas
          5. Generación de informes y reducción/eliminación de tareas administrativas repetitivas
      6. Resumen
      7. Test
      8. Evaluación
    3. UNIDAD 3. Financiación
      1. Introducción y objetivos
      2. Identificación de los recursos propios
        1. Autofinanciación
        2. Reservas
        3. Capital y ampliación/reducción
        4. Otros instrumentos: capital riesgo, préstamo participativo
      3. Enumeración de la financiación externa
        1. Financiación pública: subvenciones, ayudas
        2. Títulos convertibles y warrants
        3. Líneas ICO
      4. Financiación comercial
        1. Venta a crédito
        2. Aseguramiento del cobro
        3. Regulación de aplazamientos de pago
      5. Productos financieros
        1. Créditos vs préstamos
        2. Leasing y renting
        3. Factoring y confirming
        4. Descuento comercial
      6. Financiación alternativa
        1. Crowdfunding
        2. Direct lending
        3. Financiación P2P
        4. Sale & Leaseback
        5. Sociedades de Garantía Recíproca
        6. Capital-riesgo
      7. Resumen
      8. Test
      9. Evaluación
      10. Caso práctico final
      11. Evaluación final